+971 54 305 9039

Корпоративный консалтинг в ОАЭ

УСЛУГИ

ПРИЕМУЩЕСТВА

БИЗНЕС-ПЛАНЫ И ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОБОСНОВАНИЯ.

КОНСУЛЬТИРОВАНИЕ ПО УПРАВЛЕНИЮ.

ФИНАНСОВОЕ КОНСУЛЬТИРОВАНИЕ.

ОТКРЫТИЕ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ

УПРАВЛЕНИЕ НАЛОГАМИ

РЕГИСТРАЦИЯ КОМПАНИЙ

БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ

БИЗНЕС-ПЛАНЫ И ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОБОСНОВАНИЯ.

ФИНАНСОВОЕ КОНСУЛЬТИРОВАНИЕ.

КОНСУЛЬТИРОВАНИЕ ПО УПРАВЛЕНИЮ.

ОТКРЫТИЕ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ

УПРАВЛЕНИЕ НАЛОГАМИ

РЕГИСТРАЦИЯ КОМПАНИЙ

БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ

Подоходный налог в ОАЭ — нужно ли платить, как стать резидентом и кто освобождён от налогов

MFA Consultancy помогает физическим лицам из СНГ и Европы правильно оформить налоговый статус в ОАЭ: с Emirates ID, арендой, справками и защитой от двойного налогообложения.

Работаем с бизнесом и релокантами — удалённо, прозрачно и в соответствии с требованиями законодательства ОАЭ.

Получить КОНСУЛЬТАЦИЮ

MFA Consultancy LLC · Dubai, UAE·MFA Consultancy LLC · Dubai, UAE ·

Есть ли подоходный налог в Дубае и ОАЭ?

Короткий ответ — нет, в ОАЭ отсутствует подоходный налог на физических лиц.

Независимо от источника дохода — зарплата, дивиденды, криптовалюта, инвестиции, доход от бизнеса — государство не облагает его налогом. Это касается всех эмиратов, включая Дубай, Абу-Даби, Шарджу и др.

Вы можете:

— получать зарплату в дирхамах или любой валюте,

— иметь зарубежные счета и активы,

— инвестировать в недвижимость, фондовый рынок, крипту,

и при этом не отчитываться перед государством и не платить подоходный налог.

Исключения:

— налог на прибыль (9%) касается только компаний, при определённых условиях;

— VAT (5%) — платится при покупках, как НДС;

— налог на физлиц может сохраняться в вашей стране гражданства, если вы не стали налоговым резидентом ОАЭ.

MFA Consultancy разберёт ваш кейс, подберёт рабочую схему именно под вашу ситуацию и сопроводит на всех этапах — от первых вопросов до результата.

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ

ГОТОВЫ НАЧАТЬ?

Как устроено налогообложение в Дубае и ОАЭ для физических лиц

Физические лица в ОАЭ находятся в максимально лояльной налоговой среде. Государство стимулирует приток капитала и профессионалов — именно поэтому личные доходы здесь не облагаются. Но важно понимать структуру и исключения, чтобы не попасть под внимание налоговых органов других стран.

Какие доходы не облагаются налогом

— Заработная плата — в любой валюте, при любых объёмах;

— Дивиденды от локальных и международных компаний;

— Криптовалюта — хранение, продажа, инвестиции;

— Продажа активов — включая доли, бизнес, ценные бумаги;

— Доход от аренды недвижимости — если она в ОАЭ, налогов нет.

Нет налогов на:

— наследство и подарки;

— банковские проценты и инвестиции;

— международные переводы;

— иностранные доходы, полученные вне ОАЭ.

А что есть?

— НДС (VAT) — 5% на товары и услуги (не относится к доходу);

— Косвенные сборы — например, туристический налог, сбор за аренду в Дубае;

— Корпоративный налог — 9%, но только для компаний, чей чистый доход превышает 375 000 AED в год. На физических лиц это не распространяется, если у них нет зарегистрированного бизнеса.

Подробно о регистрации, получении TRN и правилах работы с НДС — в нашей статье НДС в ОАЭ: регистрация, получение TRN и требования для бизнеса

Кто считается налоговым резидентом ОАЭ

Налоговое резидентство в ОАЭ — это официальный статус, который позволяет закрепить ваше право не платить налоги на доходы в других странах. Само по себе проживание в стране или наличие визы не делает вас автоматически налоговым резидентом — статус нужно оформить отдельно.

Кто может получить статус налогового резидента:

— владельцы бизнеса в ОАЭ (через Free Zone или Mainland);

— самозанятые, фрилансеры, специалисты с ВНЖ (Emirates ID);

— инвесторы, арендаторы недвижимости, лица с постоянным проживанием.

Для подтверждения резидентства оформляется Tax Residency Certificate (TRC) — официальный документ, признаваемый многими странами, включая Россию и СНГ.

Чтобы считаться резидентом, нужно:

— находиться в ОАЭ не менее 183 дней в году,

— иметь законный статус (виза + Emirates ID),

— иметь подтверждённое место проживания (аренда/владение),

— при необходимости — показать центр жизненных интересов (доход, активы, семья).

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ

ГОТОВЫ НАЧАТЬ?

Как получить статус налогового резидента в ОАЭ

Если вы планируете жить в ОАЭ и использовать преимущества местной налоговой системы, важно не только находиться в стране, но и официально оформить налоговое резидентство. Для этого подаётся заявление в Министерство финансов ОАЭ — с соответствующим пакетом документов.

Шаг 1. Получите Emirates ID

Это основа любого легального пребывания в стране. Оформляется после открытия компании, найма или получения инвестиционной визы. Без Emirates ID резидентский статус невозможен.

Шаг 2. Закрепитесь по адресу

Вам нужно арендовать или приобрести жильё. Договор аренды (Ejari) — обязательный документ при подаче на TRC. Он должен быть оформлен на ваше имя и быть действительным не менее 6 месяцев на момент подачи.

Шаг 3. Проживите не менее 183 дней

Не обязательно подряд. Главное — чтобы за последние 12 месяцев вы провели в ОАЭ суммарно более 183 календарных дней. Для некоторых стран (включая Россию) это ключевой аргумент при выходе из их налогового резидентства.

Шаг 4. Подготовьте документы

Пакет обычно включает:

— копию Emirates ID и паспорта,

— договор аренды (Ejari),

— банковские выписки,

— справку о доходах,

— подтверждение нахождения в стране (печати, билеты, справки),

— при необходимости — справку о доходах за границей и письмо с работы.

Шаг 5. Подача заявления и получение TRC

Заявление подаётся онлайн на портале Министерства финансов. Срок рассмотрения — до 2–4 недель. Справка TRC выдаётся сроком на 1 год, после чего её нужно продлевать.

Чтобы видеть картину целиком (какие налоги действуют в ОАЭ, кого и что они затрагивают в 2026 году и как это сочетается с резидентством), подробнее — Налоги в ОАЭ в 2026 году — как устроена система, кого и что облагают.

Налоги в ОАЭ для физических лиц с иностранным доходом

Многие переезжают в ОАЭ, сохраняя источники дохода за границей — например, в виде удалённой работы, дивидендов, аренды, роялти или продажи активов. В этом случае особенно важно защититься от налогов в стране гражданства и правильно оформить статус в Эмиратах.

ОАЭ не облагает иностранный доход

Вы можете:

— получать зарплату от зарубежной компании,

— сдавать квартиру в другой стране,

— владеть долями в иностранных юрлицах,

— торговать на зарубежных биржах,

и не платить с этого налог в ОАЭ.

Но! Это не освобождает вас от возможных претензий со стороны страны гражданства.

Как избежать двойного налогообложения

Оформите налоговое резидентство в ОАЭ
Справка TRC позволяет доказать, что вы платите налоги в юрисдикции, где живёте. Многие страны (включая РФ, Казахстан, Беларусь и др.) признают этот документ.

Выйдите из резидентства страны исхода

В одних странах это автоматическое последствие переезда, в других — требуется уведомление или заявление. Мы подскажем, как сделать это корректно.

Подтвердите центр жизненных интересов в ОАЭ

— жильё,

— работа или бизнес,

— счета в банках,

— наличие семьи,

— траты внутри страны.

Следите за сроком пребывания за пределами ОАЭ
Если вы часто покидаете Эмираты, но продолжаете получать доход за границей — это может создать риски. Важно грамотно распределить дни и подтвердить своё местонахождение.

Частые ошибки при работе с налоговым статусом

Переезд в ОАЭ сам по себе не означает освобождение от налогов — особенно если вы продолжаете получать доход за границей или не оформили нужные документы. Вот распространённые ошибки, из-за которых налоговое резидентство может быть не признано ни в ОАЭ, ни в стране исхода.

Отсутствие Emirates ID

Без действующего резидентского удостоверения (Emirates ID) вы не можете быть налоговым резидентом ОАЭ. Простое пребывание по туристической визе — не основание.

Недостаточное количество дней в стране

Менее 183 дней в году — и большинство стран вправе считать, что вы остались их налоговым резидентом. Особенно если вы не вышли из резидентства официально.

Фиктивная аренда жилья

Договор аренды должен быть легальным, зарегистрированным (Ejari) и актуальным. Использование «бумажного» адреса без проживания — риск при подаче на TRC и в случае проверки со стороны другой страны.

Отсутствие документов по доходу

TRC могут запросить подтверждение источника дохода (например, контракт с зарубежной компанией или дивидендные справки). Если документов нет — велика вероятность отказа.

Подтверждение «центра жизненных интересов» в другой стране

Если ваша семья, бизнес, имущество и счета остались на родине — это может быть трактовано как признак того, что вы не сменили налоговую юрисдикцию. Особенно в странах с жёстким налоговым контролем.

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ

ГОТОВЫ НАЧАТЬ?

Чек-лист для начала обслуживания

CHECKLIST

Оформление налогового резидентства в ОАЭ — это не формальность, а стратегическое решение, особенно если вы получаете доход за рубежом или хотите избежать двойного налогообложения. Ниже — список ключевых пунктов, по которым стоит пройтись до подачи на TRC.

Есть Emirates ID

Основа статуса резидента и процедур

Есть жильё в ОАЭ

Договор аренды/собственность, Ejari при аренде

В ОАЭ не менее 183 дней

Ключевой критерий налогового резидентства

Подтверждены источники дохода

Контракты, дивиденды, аренда, инвестиции

Закрываете резидентство другой страны

Снимаете налоговые обязанности в прошлой юрисдикции

Если по чек-листу остаются сомнения, специалисты MFA Consultancy могут пройтись по каждому пункту вместе с вами, проверить, что уже в порядке, и подсказать, что нужно доработать перед следующим шагом.

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ

ВСЕ ЛИ ГОТОВО?

FAQ
Частые вопросы

Нужно ли платить подоходный налог в ОАЭ?

Нет, в ОАЭ нет подоходного налога на физических лиц. Доходы от работы, инвестиций, аренды, дивидендов и криптовалюты не облагаются налогом.

Является ли ВНЖ в ОАЭ автоматическим налоговым резидентством?

Нет. Для получения налогового резидентства нужно дополнительно оформить справку TRC, подтвердить проживание (183 дня в году), наличие Emirates ID и арендованного или собственного жилья.

Можно ли получать доход за границей, находясь в ОАЭ?

Да, и при этом не платить налоги в Эмиратах. Но важно, чтобы вы правильно оформили свой статус и при необходимости вышли из резидентства страны, где ранее платили налоги.

Что такое TRC и зачем она нужна?

TRC — Tax Residency Certificate. Это документ от Минфина ОАЭ, подтверждающий, что вы налоговый резидент страны. Он используется для защиты от налогов в другой юрисдикции и при международных проверках.

Признают ли TRC в других странах?

В большинстве — да. Особенно если между ОАЭ и вашей страной подписано соглашение об избежании двойного налогообложения. Мы проверим — входит ли ваша страна в этот список.